standen und somit alle Zahlungsverpflichtungen erfüllt werden konnten. Vermögenslage Die Veränderungen im Anlagevermögen resultieren aus Zugängen für immaterielle Vermögensgegenstände, Grundstücke mit Wohnbauten, Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten, Bauten auf fremden Grundstücken, technische Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Anlagen im Bau, Bauvorbereitungskosten, geleisteten Anzahlungen in Summe von 20,8 Mio. € reduziert um die Abschreibungen 7,9 Mio. € und die Differenz der Abgänge des Anlagevermögens und der abgegangenen Abschreibungen in Höhe von 0,1 Mio. €. Das Anlagevermögen beträgt 309,2 Mio. € und 85,0 % der Bilanzsumme. Es ist zu 99,4 % durch Eigenkapital gedeckt. Das Umlaufvermögen erhöhte sich vorwiegend durch den Zugang an flüssigen Mitteln (7,9 Mio. €) und unfertigen Leistungen (0,8 Mio. €). Die Differenz zwischen den flüssigen Mitteln im Umlaufvermögen (+7,9 Mio. €) und dem rechnerischen Cashflow (-11,0 Mio. €) leitet sich weitestgehend aus Einzahlungen für Förderkredite (+19,0 Mio. €) ab, die an konkrete Baumaßnahmen gebunden und durch Sperrkonten in gleicher Höhe besichert sind. Die Kapitalflussrechnung zeigt aus der laufenden Geschäftstätigkeit einen Zahlungsmittelzufluss von 14.699,0 T€. Im Investitions- und Finanzierungsbereich sind insgesamt Ausgaben von 25.744,5 T€ angefallen. Der Finanzmittelbestand hat sich insgesamt um 11.045,5 T€ auf 14.987,0 T€ verringert. Die Gegenüberstellung der vorhandenen und der kurzfristig realisierbaren Deckungsmittel mit den kurzfristig fälligen Verbindlichkeiten und Rückstellungen zum 31.12.2021 ergibt folgendes Bild: Nicht in den Deckungsmitteln enthalten sind verpfändete Bankguthaben in Höhe von 18.960 T€. Am Ende des vorangegangenen Geschäftsjahres 2020 betrug die Überdeckung 21.904 T€. Die finanzielle Lage der Genossenschaft stellte zu allen Zeiten im Geschäfts- und Folgejahr sicher, dass die für die Finanzierung des laufenden Geschäfts und der geplanten Investitionen einzusetzenden Mittel stets zur Verfügung Vermögen 31. Dezember 2021 Vorjahr Veränderung T€ % T€ % T€ % Anlagevermögen 309.161 85,0 296.347 86,6 +12.814 +4,3 Umlaufvermögen 54.390 15,0 45.755 13,4 +8.635 +18,9 aktive Rechnungsabgrenzungsposten 63 0,0 38 0,0 +25 +65,8 Gesamtvermögen 363.614 100,0 342.140 100,0 + 21.474 +6,3 Kapital Eigenkapital 307.342 84,5 300.641 87,9 +6.701 +2,2 langfristige Rückstellungen 1.649 0,5 1.727 0,5 -78 - 4,5 langfristige Verbindlichkeiten 32.996 9,1 15.883 4,6 +17.113 +107,7 kurzfristiges Fremdkapital inkl. kurzfr. Rückstellungen 21.627 5,9 23.889 7,0 -2.262 -9,5 Gesamtkapital 363.614 100,0 342.140 100,0 +21.474 +6,3 Deckungsmittel 35.493 T€ kurzfristiges Fremdkapital 21.627 T€ Überdeckung 13.866 T€ ENTWICKLUNG DER VERMÖGENSLAGE L A G E B E R I C H T 2 0 2 1 36
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