C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ UND ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 1. Bilanz Die Entwicklung des Anlagevermögens stellt sich wie unten abgebildet dar. Die Zugänge bei den „Grundstücken mit Wohnbauten“ in Höhe von 4.133 T€ betreffen im Wesentlichen den Ankauf zweier Wohngebäude, aktivierungspflichtige Modernisierungen sowie die Herstellung von Fahrradgaragen und Außenanlagen. Die Abgänge resultieren aus dem Verkauf von Eigentumswohnungen. Die Umbuchungen erfolgten aus den Bilanzposten „Geleistete Anzahlungen“ und „Bauvorbereitungskosten“ und betreffen vorrangig die zwei neu erworbenen Wohngebäude (295 T€). Die Zugänge bei den „Grundstücken mit Geschäfts- und anderen Bauten“ beinhalten den Ankauf von Garagen sowie die Herstellungskosten für die Außenanlagen der Geschäftsstelle. Die Zugänge bei den „Bauten auf fremden Grundstücken“ resultieren aus der Herstellung von Außenanlagen auf einer Grundstücksfläche der Hansestadt Rostock. Des Weiteren ergeben sich in der „Betriebs- und Geschäftsausstattung“ wesentliche Zugänge durch den Erwerb von Kraftfahrzeugen und der Anschaffung neuer EDV-Technik für das mobile Arbeiten. Die Abgänge resultieren im Wesentlichen aus dem Verkauf von Kraftfahrzeugen und dem Abgang von nicht mehr genutzten Gegenständen der Geschäftsausstattung. Der Bilanzposten „Anlagen im Bau“ erhöhte sich durch Zugänge in Höhe von 14.419 T€ insbesondere für die Neubaumaßnahmen Brecht-Park und Am Rosengarten. Mit Baubeginn des Bauvorhabens Ziolkowskistraße wurden von „Grundstücke ohne Bauten“ und „Bauvorbereitungskosten“ insgesamt 2.872 T€ auf „Anlagen im Bau“ umgebucht. Eine weitere Umbuchung in Höhe von 444 T€ erfolgte für Außenanlagen im Bereich des Brecht-Parks. Die Zugänge bei den „Bauvorbereitungskosten“ beinhalten u. a. Planungskosten für Neubaumaßnahmen. Umbuchungen betreffen vorwiegend die Bauvorhaben Ziolkowskistraße und Brecht-Park. Abschreibungen (kumulierte) 01.01.2021 € Abschreibungen des Geschäftsjahres € Abgänge des Geschäftsjahres € Umbuchung + € Umbuchung - € Abschreibungen (kumulierte) 31.12.2021 € Buchwert am 31.12.2021 € Buchwert am 31.12.2020 € 440.765,38 89.825,45 0,00 0,00 0,00 530.590,83 354.071,70 333.436,14 172.379.202,15 7.760.833,34 165.561,57 0,00 0,00 179.974.473,92 308.676.971,41 295.883.095,62 168.843.224,24 7.208.869,45 38.440,66 0,00 0,00 176.013.653,03 258.996.589,46 261.739.149,58 2.347.185,44 326.611,34 0,00 0,00 0,00 2.673.796,78 11.523.314,05 11.836.910,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.007.654,99 2.745.122,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.136,90 0,00 5.801,36 1.258,36 0,00 0,00 0,00 7.059,72 7.230,16 8.488,52 1.182.991,11 222.831,78 125.858,50 0,00 0,00 1.279.964,39 949.800,75 1.074.888,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33.963.246,59 16.227.764,91 0,00 1.262,41 1.262,41 0,00 0,00 0,00 1.941.276,06 1.953.590,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 277.722,45 297.180,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 130.072,65 130.072,65 172.819.967,53 7.850.658,79 165.561,57 0,00 0,00 180.505.064,75 309.161.115,76 296.346.604,41 Änderungder Abschreibungen imZusammenhangmit A N H A N G Z U M J A H R E S A B S C H L U S S P E R 3 1 . 1 2 . 2 0 2 1 45
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